Kassaflödesanalys – sammanställd redovisning
Belopp i mkr |
2014 |
2015 |
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN |
|
|
Resultat före finansiella poster |
1 510 |
1 810 |
Justering för ej likvidpåverkande poster |
5 607 |
5 268 |
Erhållen/erlagd ränta |
–621 |
–1 007 |
Betald skatt |
–42 |
–69 |
Kassaflöde från verksamheten före rörelsekapital |
6 454 |
6 002 |
|
|
|
Ökning(-) / minskning (+) kortfristiga fordringar |
428 |
–855 |
Ökning(-) / minskning (+) förråd och lager |
–142 |
–72 |
Ökning(+) / minskning (-) kortfristiga skulder |
–720 |
628 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten |
6 020 |
5 703 |
|
|
|
INVESTERINGSVERKSAMHETEN |
|
|
Investering i immateriella anläggningstillgångar |
–56 |
–57 |
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar |
30 |
3 |
Investering i materiella anläggningstillgångar |
–5 942 |
–6 031 |
Försäljning av materiella anläggningstillgångar |
467 |
578 |
Investering i finansiella anläggningstillgångar |
–410 |
–324 |
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar |
178 |
493 |
Kassaflöde från investeringsverksamheten |
–5 733 |
–5 338 |
|
|
|
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN |
|
|
Nyupptagna lån |
7 486 |
8 431 |
Amortering av långfristiga skulder |
–12 480 |
–7 848 |
Ökning(+) / minskning (-) kortristiga skulder |
3 739 |
–436 |
Ökning(-) / minskning (+) långfristiga fordringar |
83 |
–3 |
Utdelning/aktieägartillskott |
–3 |
23 |
Minskning av avsättning på grund av utbetalning |
–196 |
–204 |
Kassaflöde från finansieringsverksamheten |
–1 371 |
–37 |
|
|
|
UTBETALNING AV BIDRAG TILL STATLIG INFRASTRUKTUR |
|
|
Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur |
–48 |
–33 |
Årets kassaflöde |
–1 132 |
295 |
Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder |
|
|
Likvida medel vid årets början (inklusive kortfristiga placeringar) |
2 564 |
1 432 |
Likvida medel vid årets slut (inklusive kortfristiga placeringar) |
1 432 |
1 727 |
SPECIFIKATION AV EJ LIKVIDPÅVERKANDE POSTER |
2014 |
2015 |
Av- och nedskrivningar |
4 421 |
4 996 |
Avsättningar - nya och upplösta |
615 |
236 |
Övriga ej likvidpåverkande poster |
571 |
36 |
Summa ej likvidpåverkande poster |
5 607 |
5 268 |
Kassaflödesanalysen visar stadens kassaflöden från den löpande verksamheten, investerings- och finansieringsverksamheten. Summan av dessa komponenter utgör förändringen av likvida medel under året.
Årets kassaflöde (ökningen av stadens likvida medel) är positivt och uppgår till 295 mkr. Kassaflödet från den löpande verksamheten är 5 703 mkr. Detta har beräknats via indirekt metod genom att årets resultat exklusive realisationsvinster/-förluster samt återläggning av ej likvidpåverkande poster i form av avskrivningar, avsättningar etc. justerats med årets förändring i rörelsekapital (lager, kortfristiga rörelsefordringar och rörelseskulder). Investeringsverksamheten (likviditetspåverkan avseende förvärv och försäljningar av anläggningstillgångar) är –5 338 mkr. Kassaflödet för finansieringsverksamheten (nettot av nya lån och amorteringar) är –37 mkr. Under året har också bidrag till statlig infrastruktur utbetalats med 33 mkr.