Finansiella nyckeltal – kommunen
|
|
Bokslut 2011 |
Bokslut 2012 |
Bokslut 2013 |
Bokslut 2014 |
Bokslut 2015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTAT – KAPACITET |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatteintäktsutveckling |
3,6 % |
3,3 % |
4,1 % |
3,6 % |
4,8 % |
|
Nettokostnadsutveckling |
5,2 % |
6,3 % |
3,7 % |
4,2 % |
4,8 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Driftskostnadsandel |
98,3 % |
97,2 % |
96,4 % |
99,5 % |
97,0 % |
|
varav verksamhetens intäkter och kostnader (netto) |
90,9 % |
93,9 % |
93,5 % |
94,8 % |
94,0 % |
|
varav planenliga avskrivningar |
3,2 % |
3,2 % |
3,3 % |
3,4 % |
3,3 % |
|
varav finansnetto |
0,9 % |
0,3 % |
0,3 % |
–0,5 % |
0,3 % |
|
varav jämförelsestörande engångsposter |
3,3 % |
–0,3 % |
–0,7 % |
1,8 % |
–0,7 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Årets resultat exklusive jämförelse- och extraordinära poster / skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning |
5,0 % |
2,5 % |
2,9 % |
2,4 % |
2,3 % |
|
Årets resultat exklusive extraordinära poster / skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning |
1,7 % |
2,8 % |
3,6 % |
0,5 % |
3,0 % |
|
Årets resultat / skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning |
1,7 % |
2,8 % |
38,5 % |
1,5 % |
3,0 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skattefinansieringsgrad av året bruttoinvesteringar |
76 % |
58 % |
72 % |
46 % |
78 % |
|
Bruttoinvesteringar / bruttokostnader |
5 % |
8 % |
8 % |
7 % |
6 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skattefinansieringsgrad av årets nettoinvesteringar |
82 % |
69 % |
108 % |
58 % |
87 % |
|
Nettoinvesteringar / bruttokostnader |
5 % |
7 % |
5 % |
5 % |
6 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettoinvesteringar / avskrivningar |
187 % |
269 % |
193 % |
200 % |
221 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Soliditet enligt balansräkningen |
19 % |
20 % |
35 % |
32 % |
32 % |
|
Soliditet inklusive samtliga pensionsförpliktelser |
–10 % |
–8 % |
11 % |
11 % |
13 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total skuld- och avsättningsgrad |
81 % |
80 % |
65 % |
68 % |
68 % |
|
varav avsättningsgrad |
9 % |
8 % |
6 % |
6 % |
6 % |
|
varav kortfristig skuldsättningsgrad |
20 % |
25 % |
24 % |
27 % |
25 % |
|
varav långfristig skuldsättningsgrad |
51 % |
47 % |
35 % |
35 % |
38 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
Primärkommunal skattesats (%) |
21,55 |
21,12 |
21,12 |
21,12 |
21,12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
RISK OCH KONTROLL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassalikviditet |
129 % |
108 % |
66 % |
70 % |
81 % |
|
Finansiella nettotillgångar (mkr) |
–4 329 |
–5 366 |
–5 367 |
–6 074 |
–7 092 |
|
Nettolåneskuld (kommunens räntebärande låneskuld) (mkr) |
–1 929 |
–2 854 |
–2 638 |
–2 518 |
–3 315 |
DEFINITIONER
Skatteintäktsutveckling:
Utveckling av skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning.
Nettokostnadsutveckling exkl. jämförelsestörande poster:
Utveckling av intäkter jämfört med kostnader, exklusive skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning, jämförelsestörande och extraordinära poster.
Driftkostnadsandel:
Löpande kostnader i procent av skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning.
Skattefinansieringsgrad av investeringar:
(Resultat före extraordinära poster + avskrivningar) / bruttoinvesteringar, respektive
(Resultat före extraordinära poster + avskrivningar) / nettoinvesteringar.
Investeringar / bruttokostnader:
Bruttoinvesteringar / verksamhetens kostnader, respektive Nettoinvesteringar / verksamhetens kostnader.
Soliditet enligt balansräkningen:
Eget kapital / summa tillgångar.
Total skuld- och avsättningsgrad:
Avsättningar / summa tillgångar, resp. kortfristiga skulder / summa tillgångar,
resp. långfristiga skulder / summa tillgångar.
Kassalikviditet:
(Kortfristiga fordringar + kortfristiga placeringar + kassa och bank) / kortfristiga skulder.
Finansiella nettotillgångar:
(Finansiella anläggningstillgångar, exklusive aktier och andelar + omsättningstillgångar)
– (kortfristiga + långfristiga skulder).